التخطيط المالي Financial planning

تتمثل أهداف التخطيط المالي في ضمان توفير الأموال ، وهو الهدف الأساسي والأول للتخطيط المالي. من الضروري أن يكون لديك أموال كافية في الشركة للقيام بأنشطة ومهام مختلفة مثل الحصول على أصول طويلة الأجل ، وتغطية النفقات اليومية ، وضمان التمويل المالي في الوقت المناسب. الهدف الثاني للتخطيط المالي هو تجنب استخدام موارد الشركة دون داعٍ وبطريقة مُهدرة ، وهو مرتبط ارتباطًا وثيقًا بمسألة التمويل الزائد للموارد الناتج عن نقص أو عدم كفاية الأموال.

في حالة وجود فائض ، يعد تنفيذ التخطيط المالي الفعال أمرًا بالغ الأهمية لاستثمار هذه الموارد المالية بأفضل الطرق الممكنة وتجنب الممارسات المهدرة التي قد تؤدي إلى خسائر مالية كبيرة للشركة.

عادة ما يتم التخطيط المالي للمؤسسات لفترات قصيرة وطويلة الأجل. يركز التخطيط المالي طويل الأجل على النفقات الرأسمالية. تحتوي الخطط المالية قصيرة الأجل ، والمعروفة أيضًا باسم الميزانيات ، على خطة عمل محددة تم إعدادها لسنة مالية أو أقل.

تكمن أهمية التخطيط المالي في دوره المحوري في ضمان نجاح المشاريع التجارية. تشمل أهميتها عدة عوامل ، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر ، الحفاظ على رأس المال من خلال التقييم الحكيم للمتطلبات المالية المناسبة أثناء المعاملات النقدية ، وبالتالي تجنب حالات الإنفاق الرأسمالي المفرط ، والخسارة أو الهدر اللاحق. المساعدة في اختيار هيكل رأس المال المناسب والمشاركة في ترتيب مصادر التمويل المتنوعة ، والتي تُستخدم في الآفاق الزمنية قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل.

يعتبر التخطيط المالي جانبًا حاسمًا في تعظيم الاستفادة من الموارد المالية خلال الأوقات المناسبة. عادة ما يتم الحصول على الأموال طويلة الأجل من حملة السندات والمساهمين ، بينما يتم جمع الأموال متوسطة الأجل من المؤسسات المالية. من ناحية أخرى ، تشكل الأموال قصيرة الأجل أموالًا خاصة تحتفظ بها البنوك التجارية. تتضمن المساهمة في تمويل المشروع وضع خطة مالية تساعد في تحديد كيفية استخدام الأموال الخاصة في المشاريع ، وتعتمد على مقارنة مقترحات الاستثمار المختلفة للمشاركة في الأنشطة التشغيلية و يعتمد دور التخطيط المالي في تحقيق نجاح أو فشل الوظائف التنظيمية ، مثل التوزيع والإنتاج أثناء العمليات التجارية ، على اتخاذ قرارات مالية دقيقة تضمن التمويل المناسب وتعزيز العمليات.

يستلزم تعزيز الرقابة المالية تسهيل التخطيط المالي كأساس أساسي لفحص الأنشطة المالية من أجل مقارنة الإيرادات الفعلية والمتوقعة بالتكاليف المقدرة والفعلية. المساعدة في تجنب الأزمات التجارية: استراتيجية التخطيط المالي التي تقدم المساعدة للشركات للتغلب على أو منع الأزمات والأحداث غير المتوقعة التي تؤثر سلبًا على بيئة الأعمال. يستلزم الارتباط بين الحاضر والمستقبل توفير متابعة مستمرة للمتطلبات المالية الحالية للمنشأة وكذلك المتطلبات المستقبلية المتوقعة.

يتم تحقيق ذلك من خلال تطوير مجموعة من التوقعات والخطط التي تهدف إلى دعم نمو الشركة وتعزيز مبيعاتها. تعتمد مراحل التخطيط المالي على تطبيق مجموعة من الخطوات وهي:

تحديد العلاقات بين العملاء والمخططين والتي تشكل المرحلة الأولى من التخطيط المالي. تؤكد هذه المرحلة على دور المخطط المالي في توثيق جميع الخدمات التي سيتم تقديمها للعملاء لتعزيز الاتفاق بين المخطط والعميل حول مناهج اتخاذ القرار. يعد جمع البيانات الخاصة بالعميل مهمة يقوم بها المخططون الماليون بهدف الحصول على المعلومات ذات الصلة والشخصية لكل عميل على حدة. يساهم ذلك في تقييم الوضع المالي لجميع العملاء وتحملهم للمخاطر والأهداف الشخصية. يعتبر تقييم الوضع المالي للعملاء عنصرا حاسما في التخطيط المالي ويعتبر المرحلة الثالثة في عملية التخطيط. تعتمد هذه المرحلة على تحليل معلومات العملاء المتخصصة لتقييم أوضاعهم المالية وتحديد الإجراءات اللازمة لتحقيق أهدافهم. يشمل التقييم المذكور أعلاه تحليلاً للأصول المالية ، والمسؤولية والنفقات والمصروفات وفرص الاستثمار والالتزامات الضريبية للعميل. يستلزم توفير توصيات أو بدائل التخطيط المالي تقديم توصيات التخطيط المالي التي تساهم في معالجة الأهداف المحددة للعملاء بناءً على معلوماتهم ، وبالتالي تقديم المساعدة للمخطط المالي في مراجعة التوصيات التي تسمح للعميل باتخاذ قرارات مستنيرة. يمثل تنفيذ التوصيات المتعلقة بالتخطيط المالي المرحلة قبل الأخيرة من التخطيط المالي ، حيث يتوصل المخطط المالي والعميل إلى اتفاق حول طريقة تنفيذ التوصيات. من الممكن للمخطط أن يوفر التدريب للعميل على هذه التوصيات ، وبعد ذلك يمكن تنسيق عملية التنفيذ جنبًا إلى جنب. الإشراف على التخطيط المالي هو المرحلة الأخيرة من التخطيط المالي حيث يتوصل كل من العميل والمخطط المالي إلى اتفاق بشأن تنفيذ المراقبة الخاصة بالأهداف إما من خلال العميل أو المخطط المالي.

هناك العديد من العوامل التي تؤثر على التخطيط المالي ، من بينها ما يلي ضروري:

 العوامل البشرية التي تتعلق بالأفراد داخل المنظمات ويعتمد تأثيرها على مجموعة من الاعتبارات مثل اختيار قوة عاملة مؤهلة وذات خبرة لضمان تحقيق الأهداف المرجوة. توفير برامج تدريبية تهدف إلى تعزيز مهارات ومعارف محددة بين الموظفين. تشمل العوامل التكنولوجية دمج التخطيط المالي والتقدم التكنولوجي المعاصر ، مما يؤدي إلى تعزيز الفعالية في تنفيذ النشاط ، وتعزيز اكتساب الأرباح ، وتقليل التكاليف والخسائر.